بالنسبة للعديد من العاملين لحسابهم الخاص وأصحاب الأعمال الصغيرة ، تعد خطط التقاعد الخاصة بأصحاب العمل جزءًا أساسيًا من مدخرات التقاعد. إن فهم كيفية تناسب خطة تقاعد صاحب العمل مع خطة التقاعد الشاملة أمر مهم للقدرة على التخطيط بشكل مناسب للتقاعد.
يعتقد الكونجرس أنه يجب تشجيع أصحاب العمل على مساعدة الأفراد في مرحلة التخطيط للتقاعد. يدرك الكونجرس أنه على الرغم من إدراك العديد من الموظفين لأهمية وضع الأموال جانبًا ، إلا أن القليل منهم يفهم الصلة بين مدخرات التقاعد والتخطيط العام للتقاعد. لذلك ، يسمح الكونجرس الآن لأصحاب العمل الذين يرعون خطة تقاعد صاحب العمل بتقديم خدمات تخطيط التقاعد المؤهلة للموظفين أو أزواجهم كمزايا إضافية معفاة من الضرائب.
ما يجعل هذا التطور الجديد مثيرًا للاهتمام بشكل خاص للأفراد العاملين لحسابهم الخاص وأصحاب الأعمال الصغيرة هو أنه يسمح لهم بإنفاق دولارات قبل الضرائب على خدمات التخطيط للتقاعد. تشمل المزايا الإضافية الزيادات في الرضا الوظيفي للموظفين والاحتفاظ بهم ، والمشاركة في خطة الموظف.
خدمة التخطيط للتقاعد متاحة على أساس مدفوعات صاحب العمل. لا يتم تحميل قيمة خدمة التخطيط للتقاعد المؤهل على الموظف أو تضمينها في الدخل الخاضع للضريبة. وبالتالي ، لا تخضع قيمة الخدمة للضمان الاجتماعي أو الرعاية الطبية أو اقتطاع ضريبة الدخل.
قد يستبعد الموظفون ذوو الأجور العالية قيمة الخدمة من الدخل فقط إذا كانت الخدمة متاحة على أساس غير تمييزي لكل عضو من مجموعة الموظفين التي يتم توفيرها عادةً التعليم والمعلومات المتعلقة بخطة صاحب العمل. تشمل هذه المجموعة من الأفراد عمومًا جميع المشاركين في خطة تقاعد صاحب العمل. ومع ذلك ، قد تسمح مصلحة الضرائب لأرباب العمل بتقييد نصيحة التقاعد للأفراد الذين يقتربون من سن التقاعد بموجب الخطة.
قد تتضمن خدمات التخطيط للتقاعد المؤهل التي يقدمها صاحب العمل المشورة والمعلومات المتعلقة بالتخطيط للتقاعد للفرد و / أو زوجته حول كيفية تناسب خطة التقاعد لصاحب العمل مع خطة التقاعد الشاملة الخاصة بهم. تتضمن خطط تقاعد أصحاب العمل SEPs و SIMPLEs وخطط مشاركة الأرباح وخطط معاش شراء الأموال وخطط 401 (k) وخطط الأقساط و 403 (b) و 457 خطة. كما هو الحال دائمًا ، يجب أن تظل قيمة أي إعداد ضريبي أو محاسبة أو خدمات قانونية أو خدمات الوساطة التي يقدمها صاحب العمل مدرجة في الدخل الخاضع للضريبة للموظف.
إذا كان توافر استخدام دولارات ما قبل الضريبة للحصول على مشورة مهنية جيدة بشأن التخطيط للتقاعد أمرًا جذابًا لك ، فستحتاج إلى الاتصال بمستشار مالي مؤهل. يمكن للمستشار المالي المؤهل تقديم المزيد من المعلومات حول خدمات التخطيط للتقاعد المؤهل المتاحة لك ولزوجك / زوجتك.
ZZZZZZ